Jak obliczyć VAT od kwoty brutto? Podpowiadamy

Zastanawiasz się, jak obliczyć wartość VAT z kwoty brutto i nie popełnić błędu? A może próbujesz przeliczyć kwotę brutto x 0,23, ale czujesz, że nie tędy droga? Przygotowaliśmy dla Ciebie 3 proste sposoby na wyliczanie VAT, jeśli znasz tylko kwotę brutto.

Jak z kwoty brutto obliczyć VAT? Najprostsze sposoby

Aby obliczyć wartość VAT od kwoty brutto, musisz znać stawkę podatku VAT. W Unii Europejskiej istnieją różne stawki VAT, takie jak 23%, 8%, 5% lub zwolnienie z VAT. Przyjmijmy, że chcesz dowiedzieć się, jak obliczyć kwotę vat z kwoty brutto dla tej najpowszechniejszej w Polsce stawki 23%.

Opcja 1  –  ręczne wyliczenie

Nic nie stoi na przeszkodzie, aby wartość VAT z kwoty brutto wyliczyć całkowicie ręcznie. Sytuacja jest tu dość prosta. Wystarczy przeliczyć kwotę brutto na netto, odejmując VAT. Możesz to zrobić dzieląc kwotę brutto przez 1 + stawkę VAT. 

Na przykład, jeśli kwota brutto wynosi 123,00 zł i stawka VAT to 23%, obliczenie wyglądałoby następująco:

Znając tę liczbę, oblicz teraz wartość VAT, odejmując wartość netto od kwoty brutto. Kontynuując powyższy przykład:

W rezultacie wartość netto wynosi 100,00 zł, a wartość VAT to 23,00 zł.

Opcja 2  –  kalkulator

Jak obliczyć kwotę VAT z kwoty brutto, jeśli nie ręcznie? Jeśli martwisz się, że popełnisz błąd w obliczeniach, możesz też spróbować użyć kalkulatora netto/brutto. Pamiętaj jednak, żeby korzystać ze sprawdzonych źródeł.

Opcja 3 –  SaldeoSMART

W SaldeoSMART możesz wystawić fakturę od kwoty brutto sprzedaży  –  oznacza to, że przy wystawianiu dokumentów księgowych nie będziesz musiał ręcznie wyliczać VAT od kwoty brutto, program zrobi to za Ciebie. Wystarczy zaznaczyć checkbox „Faktura liczona od brutto” i wypełnić ople „Cena jedn. brutto”, a SaldeoSMART obliczy wartość netto.

Więcej przeczytasz tutaj: Wystawianie faktur od kwoty brutto. 

Chcesz wystawiać faktury szybko i wygodnie? Skorzystaj z naszego programu do fakturowania!

Przykłady wyliczania VAT z kwoty brutto dla różnych przedsiębiorców

Przykład 1:

Przedsiębiorca sprzedaje telewizory opodatkowane stawką VAT 23%. Kwota brutto wynosi 5000 zł. Jaką wartość VAT należy obliczyć z tej transakcji?

1. Obliczanie wartości netto:

Wartość netto = kwota brutto / (1 + stawka VAT / 100)

Wartość netto = 5000 zł / (1 + 23 / 100) ≈ 4065,04 zł

2. Obliczanie VAT:

VAT = kwota brutto – wartość netto

VAT = 5000 zł – 4065,04 zł ≈ 934,96 zł

Wartość VAT wynosi około 934,96 zł.

Przykład 2:

Organizacja sprzedała bilety na koncert ze stawką VAT 8%. Kwota brutto sprzedaży wyniosła 1000 zł. Jaka była wartość VAT tej sprzedaży?

1. Obliczanie wartości netto:

Wartość netto = kwota brutto / (1 + stawka VAT / 100)

Wartość netto = 1000 zł / (1 + 8 / 100) ≈ 925,93 zł

2. Obliczanie VAT:

VAT = kwota brutto – wartość netto

VAT = 1000 zł – 925,93 zł ≈ 74,07 zł

Wartość VAT wynosi około 74,07 zł.

Przykład 3:

Przedsiębiorstwo sprzedaje usługi informatyczne, które są zwolnione z VAT. Kwota netto wynosi 4500 zł. Jaka jest wartość VAT (0%) z tej transakcji?

W przypadku zwolnienia z VAT, wartość VAT wynosi oczywiście 0 zł.

W powyższych przykładach pokazaliśmy Ci obliczenia VAT i wartości netto dla różnych stawek podatku VAT oraz różnych rodzajów transakcji. Zawsze miej na uwadze, że obliczenia te będą różnić się w zależności od konkretnych zasad podatkowych i stawek VAT obowiązujących w danym kraju.

To może Ci się przydać: wzory i źródła 

Na koniec chcemy przekazać Ci proste wzory, dzięki którym z łatwością obliczysz kwotę VAT z wartości brutto. 

A jeśli potrzebujesz jeszcze innego wsparcia z rozliczaniem faktur, zerknij na funkcjonalności, jakie w świetle nowości KSeF oferuje SaldeoSmart. Pamiętaj, że już niedługo Krajowy System e-Faktur będzie obowiązkowy dla wszystkich przedsiębiorców!

Obliczanie wartości netto:

Wartość netto = kwota brutto / (1 + stawka VAT / 100)

Wartość netto = 123,00 zł / (1 + 23 / 100) ≈ 100,00 zł

Obliczanie VAT:

VAT = kwota netto * (stawka VAT / 100)

VAT = 100,00 zł * (23 / 100) = 23,00 zł

Pamiętaj: Jeśli chcesz uniknąć ręcznego liczenia VAT od kwoty brutto, wybierz programy takie jak SaldeoSMART, które umożliwią Ci bezpośrednie wystawienie faktur od kwoty brutto. 

Kamila Bator

Specjalistka ds. Marketingu Internetowego, z branżą IT i oprogramowaniem biznesowym związana zawodowo od 6 lat. W SaldeoSMART odpowiada m.in. za content marketing, social media, konferencje i rozwój współpracy z siecią partnerską. Słucha użytkowników i rynku, buduje relacje. Prywatnie wielka fanka muzyki na żywo i orkiestr dętych.

SaldeoSMART