Jak obliczyć VAT od kwoty brutto? Podpowiadamy

Zastanawiasz się, jak obliczyć wartość VAT z kwoty brutto i nie popełnić błędu? A może próbujesz przeliczyć kwotę brutto x 0,23, ale czujesz, że nie tędy droga? Przygotowaliśmy dla Ciebie 3 proste sposoby na wyliczanie VAT, jeśli znasz tylko kwotę brutto.

Jak z kwoty brutto obliczyć VAT? Najprostsze sposoby

Aby obliczyć wartość VAT od kwoty brutto, musisz znać stawkę podatku VAT. W Unii Europejskiej istnieją różne stawki VAT, takie jak 23%, 8%, 5% lub zwolnienie z VAT. Przyjmijmy, że chcesz dowiedzieć się, jak obliczyć kwotę vat z kwoty brutto dla tej najpowszechniejszej w Polsce stawki 23%.

Opcja 1  –  ręczne wyliczenie

Nic nie stoi na przeszkodzie, aby wartość VAT z kwoty brutto wyliczyć całkowicie ręcznie. Sytuacja jest tu dość prosta. Wystarczy przeliczyć kwotę brutto na netto, odejmując VAT. Możesz to zrobić dzieląc kwotę brutto przez 1 + stawkę VAT. 

Na przykład, jeśli kwota brutto wynosi 123,00 zł i stawka VAT to 23%, obliczenie wyglądałoby następująco:

Znając tę liczbę, oblicz teraz wartość VAT, odejmując wartość netto od kwoty brutto. Kontynuując powyższy przykład:

W rezultacie wartość netto wynosi 100,00 zł, a wartość VAT to 23,00 zł.

Opcja 2  –  kalkulator

Jak obliczyć kwotę VAT z kwoty brutto, jeśli nie ręcznie? Jeśli martwisz się, że popełnisz błąd w obliczeniach, możesz też spróbować użyć kalkulatora netto/brutto. Pamiętaj jednak, żeby korzystać ze sprawdzonych źródeł.

Opcja 3 –  SaldeoSMART

W SaldeoSMART możesz wystawić fakturę od kwoty brutto sprzedaży  –  oznacza to, że przy wystawianiu dokumentów księgowych nie będziesz musiał ręcznie wyliczać VAT od kwoty brutto, program zrobi to za Ciebie. Wystarczy zaznaczyć checkbox „Faktura liczona od brutto” i wypełnić ople „Cena jedn. brutto”, a SaldeoSMART obliczy wartość netto.

Więcej przeczytasz tutaj: Wystawianie faktur od kwoty brutto. 

Chcesz wystawiać faktury szybko i wygodnie? Skorzystaj z naszego programu do fakturowania!

Przykłady wyliczania VAT z kwoty brutto dla różnych przedsiębiorców

Przykład 1:

Przedsiębiorca sprzedaje telewizory opodatkowane stawką VAT 23%. Kwota brutto wynosi 5000 zł. Jaką wartość VAT należy obliczyć z tej transakcji?

1. Obliczanie wartości netto:

Wartość netto = kwota brutto / (1 + stawka VAT / 100)

Wartość netto = 5000 zł / (1 + 23 / 100) ≈ 4065,04 zł

2. Obliczanie VAT:

VAT = kwota brutto – wartość netto

VAT = 5000 zł – 4065,04 zł ≈ 934,96 zł

Wartość VAT wynosi około 934,96 zł.

Przykład 2:

Organizacja sprzedała bilety na koncert ze stawką VAT 8%. Kwota brutto sprzedaży wyniosła 1000 zł. Jaka była wartość VAT tej sprzedaży?

1. Obliczanie wartości netto:

Wartość netto = kwota brutto / (1 + stawka VAT / 100)

Wartość netto = 1000 zł / (1 + 8 / 100) ≈ 925,93 zł

2. Obliczanie VAT:

VAT = kwota brutto – wartość netto

VAT = 1000 zł – 925,93 zł ≈ 74,07 zł

Wartość VAT wynosi około 74,07 zł.

Przykład 3:

Przedsiębiorstwo sprzedaje usługi informatyczne, które są zwolnione z VAT. Kwota netto wynosi 4500 zł. Jaka jest wartość VAT (0%) z tej transakcji?

W przypadku zwolnienia z VAT, wartość VAT wynosi oczywiście 0 zł.

W powyższych przykładach pokazaliśmy Ci obliczenia VAT i wartości netto dla różnych stawek podatku VAT oraz różnych rodzajów transakcji. Zawsze miej na uwadze, że obliczenia te będą różnić się w zależności od konkretnych zasad podatkowych i stawek VAT obowiązujących w danym kraju.

To może Ci się przydać: wzory i źródła 

Na koniec chcemy przekazać Ci proste wzory, dzięki którym z łatwością obliczysz kwotę VAT z wartości brutto. 

A jeśli potrzebujesz jeszcze innego wsparcia z rozliczaniem faktur, zerknij na funkcjonalności, jakie w świetle nowości KSeF oferuje SaldeoSmart. Pamiętaj, że już niedługo Krajowy System e-Faktur będzie obowiązkowy dla wszystkich przedsiębiorców!

Obliczanie wartości netto:

Wartość netto = kwota brutto / (1 + stawka VAT / 100)

Wartość netto = 123,00 zł / (1 + 23 / 100) ≈ 100,00 zł

Obliczanie VAT:

VAT = kwota netto * (stawka VAT / 100)

VAT = 100,00 zł * (23 / 100) = 23,00 zł

Pamiętaj: Jeśli chcesz uniknąć ręcznego liczenia VAT od kwoty brutto, wybierz programy takie jak SaldeoSMART, które umożliwią Ci bezpośrednie wystawienie faktur od kwoty brutto. 

Kamila Bator

Specjalistka ds. Marketingu Internetowego, od lat związana z branżą IT i oprogramowaniem biznesowym. Zafascynowana ludźmi, którzy stoją za technologiami. W SaldeoSMART odpowiada m.in. za content marketingi i SEO, konferencje oraz rozwój współpracy z siecią partnerską. Słucha użytkowników i rynku, buduje relacje. Prywatnie wielka fanka muzyki na żywo i orkiestr dętych.

SaldeoSMART